根據(jù)《中華人民共和國審計法》第五十二條和舟山市普陀區(qū)政府有關(guān)加強(qiáng)審計整改工作的意見要求，現(xiàn)將有關(guān)事項報告如下：
一、審計結(jié)果文書的名稱、文號
2024年6月4日我局收到《審計報告》（舟普審財報[2024]5號），明確要求對2023年度區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計結(jié)果進(jìn)行整改，并將整改結(jié)果及時匯總，上交區(qū)審計局。
審計反映問題
1、預(yù)算編制管理方面存在2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算調(diào)整未備案問題。
2、預(yù)算收支管理方面存在房租收入366.12萬元未上繳國庫、上級專項轉(zhuǎn)移支付1269.02萬元未分解下達(dá)、旅游發(fā)展專項資金補(bǔ)助不規(guī)范、生態(tài)環(huán)境保護(hù)專項資金使用率低等問題。
3、預(yù)算績效管理方面存在部分項目未納入預(yù)算績效管理項目、
高齡老人智慧救援項目未按計劃完成、家禽血樣補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)支出績效不佳、送戲下鄉(xiāng)活動管理不到位等問題。
4、部門預(yù)算管理方面存在“E網(wǎng)掃凈”項目未按期完成、帆船跳島拉力賽報名費(fèi)收入未做約定等問題。
三、審計處理處罰意見和審計建議
據(jù)上述問題，審計提出建議如下：加強(qiáng)預(yù)算編制管理能力、提高預(yù)算績效管理水平、深化預(yù)算單位監(jiān)督管理。
四、采取的措施及整改結(jié)果
1、預(yù)算編制管理方面
針對2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算調(diào)整未備案問題,已督促2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)將財政預(yù)算調(diào)整方案提交備案，現(xiàn)已整改完成。今后，我局將著力規(guī)范基層財政預(yù)算編制、調(diào)整工作，督促有關(guān)鎮(zhèn)財政按照《中華人民共和國預(yù)算法》要求做好財政預(yù)算調(diào)整方案備案。
2、預(yù)算收支管理方面
針對“房租收入366.12萬元未上繳國庫”問題，區(qū)國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限公司房租收入上繳國庫。
針對“上級專項轉(zhuǎn)移支付1269.02萬元未分解下達(dá)”問題，我局積極清理上級專項轉(zhuǎn)移支付資金，全部分配下達(dá)。下一步，我局將繼續(xù)推行上級專項轉(zhuǎn)移支付資金分配使用進(jìn)度定期通報機(jī)制，進(jìn)一步督促資金主管部門加快資金分配進(jìn)度。
針對“旅游發(fā)展專項資金補(bǔ)助不規(guī)范”問題，在2024年旅游發(fā)展專項資金分配中，督促區(qū)文廣旅體局嚴(yán)格把握項目“準(zhǔn)入關(guān)”。同時，修訂《舟山市普陀區(qū)旅游發(fā)展專項資金使用管理細(xì)則》，明確 “微改造、精提升”項目的資金使用范圍和補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)計10月份出臺。
針對“生態(tài)環(huán)境保護(hù)專項資金使用率低”問題，根據(jù)區(qū)環(huán)保分局專項資金分配方案，結(jié)余資金主要用于減污降碳協(xié)同項目和污染防治攻堅和技術(shù)服務(wù)項目。目前減污降碳協(xié)同項目正在采購意向公示環(huán)節(jié)，污染防治攻堅和技術(shù)服務(wù)正在走招標(biāo)程序，待相關(guān)程序走完之后按規(guī)定支出。今后，我局將進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，密切跟蹤項目執(zhí)行和資金使用情況，切實(shí)加快專項資金執(zhí)行力度。
3、預(yù)算績效管理方面
針對“部分項目未納入預(yù)算績效管理項目”問題，我局印發(fā)的《2024年普陀區(qū)行政事業(yè)單位部門預(yù)算編制說明》，已將預(yù)算績效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件。此外，對于年中追加項目未填報績效目標(biāo)現(xiàn)象，實(shí)行定期清理，定期通報機(jī)制，確保預(yù)算績效項目全覆蓋。
針對“高齡老人智慧救援項目未按計劃完成”問題，我局督促區(qū)民政局加快項目推進(jìn)進(jìn)度。截至6月5日，已經(jīng)安裝完成高齡智慧救援設(shè)備3246臺，超額完成2000臺的計劃數(shù)。
針對“家禽血樣補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)支出績效不佳”問題，我局已于2024年7月修訂了《舟山市普陀區(qū)動物防疫等補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)管理實(shí)施辦法》，將家禽（雞、鴨、鵝）等小動物血樣補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為20元/份。
針對“送戲下鄉(xiāng)活動管理不到位”問題，我局督促區(qū)文化館加強(qiáng)送戲下鄉(xiāng)活動管理，確定相對固定的責(zé)任人，完善送戲下鄉(xiāng)”演出資料檔案，按照“一場一檔”的要求，每場演出均需建立《送戲下鄉(xiāng)服務(wù)活動記錄》（用文字、圖片記錄每場演出的地點(diǎn)、節(jié)目、觀眾等基本情況），并附上相關(guān)村委會的蓋章證明。
4、部門預(yù)算管理方面
針對“E網(wǎng)掃凈項目未按期完成”“問題，我局會同區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局督促普陀區(qū)新農(nóng)村投資開發(fā)有限公司及時簽訂補(bǔ)充合同，進(jìn)一步加快“E網(wǎng)掃凈”漁農(nóng)村垃圾分類數(shù)字化升級服務(wù)項目實(shí)施進(jìn)度。目前該項目已通過初步驗收。
針對“帆船跳島拉力賽報名費(fèi)收入未做約定”問題，我局督促區(qū)文廣旅體局簽訂補(bǔ)充協(xié)議，并在協(xié)議中增加賽事報名費(fèi)收入歸屬用途等相關(guān)條款。
我單位主要負(fù)責(zé)人陳宇宙同志作為審計整改的第一責(zé)任人，對本整改結(jié)果公告的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。
普陀區(qū)財政局
2024年8月1日